اليوم الأول: أساسيات المال وتحويل الخطة إلى ميزانية

المفاهيم المالية اليومية

• فهم الإيراد والتكلفة والربح والسيولة
• تمييز الأصل والالتزام بصورة مبسطة
• ربط المعاملة بأثرها المالي باستخدام بيانات فترة فعلية
• حل أمثلة من يوم العمل

قراءة ملخص مالي

• تحديد أهم بنود الدخل والمصروف
• مقارنة رقم بالفترة والميزانية على حالة مالية مختارة
• طرح أسئلة عند تغير غير معتاد
• تفسير بطاقة مالية بسيطة ضمن افتراضات النموذج

بناء الميزانية

• تحديد الأنشطة والموارد المطلوبة
• تقدير التكلفة والموعد المتوقع
• تجميع البنود تحت تصنيف واضح
• إعداد ميزانية شهرية لقسم

اليوم الثاني: المتابعة والانحراف واتخاذ الإجراء

مراقبة الصرف

• تسجيل الالتزام قبل الفاتورة عند الحاجة
• متابعة المتاح بعد كل طلب
• تمييز المصروف المخطط وغير المخطط
• تحديث ورقة متابعة بسيطة

فهم الانحراف

• حساب الفرق بين الفعلي والميزانية
• تحديد سبب يتعلق بالسعر أو الكمية
• تمييز تأخر التوقيت عن تجاوز حقيقي
• شرح فرق مالي بلغة واضحة

مراجعة ميزانية مصغرة

• تلخيص الوضع وأهم المخاطر
• اختيار إجراء لتصحيح الانحراف
• تحديد ما يحتاج موافقة أعلى
• عرض ميزانية أمام الزملاء

• أمثلة مالية مبسطة من معاملات يومية
• أوراق عمل لبناء ميزانية قسم صغيرة
• تمارين فروق تربط الرقم بالسبب
• مراجعة جماعية لميزانية قصيرة